Le PEA ou plan d’épargne en actions est le placement idéal pour investir dans une multitude de titres d’entreprises françaises et européennes. Si le plafond des versements est fixé à 150 000 € maximum, le montant de l’encours n’est pas limité. Cela signifie que vous pouvez détenir plusieurs millions d’euros sur votre PEA selon les plus-values réalisées sur les titres détenus en portefeuille. Tour d’horizon des actions éligibles au PEA.
Pourquoi investir dans un PEA ?
Un PEA bénéficie avant tout des conditions fiscales avantageuses pour celui qui détient une action assurance vie. Au bout de 5 ans, il permet notamment l’exonération des impôts sur les dividendes et les plus-values réalisées. Le PEA est cependant soumis aux prélèvements sociaux. Il comporte :
- Un compte en espèces pour les versements réalisés sur un PEA. Ce compte autorise notamment le transit des fonds lors des opérations de vente ou d’achat. Il permet également le versement d’éventuels dividendes ou le prélèvement des frais des ordres exécutés.
- Un portefeuille actions, également appelé « portif », comprenant les actions et les fonds sur lesquels vous avez investi. Tant que vous n’investissez pas, ce portefeuille est vide.
Après 8 ans, votre compte PEA peut être transformé en rente viagère. Celle-ci bénéficie de l’exonération des revenus au même titre que le PEA dont elle est issue. Vous pouvez également investir intégralement les sommes issues du PEA dans un projet de création ou de reprise de société.
Quels types d’actions ou de titres sont éligibles au PEA ?
Seules les valeurs répondants aux conditions suivantes sont éligibles au PEA :
- Actions des entreprises françaises ou ayant leur siège au sein de l’Union européenne, la Norvège et l’Islande, mais soumises à l’impôt sur les sociétés ;
- Parts de placements collectifs (fonds et Sicav, trackers, ETF), qui sont investis à au moins 75 % en actions et titres de sociétés éligibles.
Il existe également un type de compte PEA qui favorise l’investissement sur les actions de PME et d’ETI. Le PEA PME-ETI dispose ainsi d’un plafond de 75 000 €, cumulable avec un compte PEA classique. Seulement, il offre les mêmes avantages fiscaux que le PEA.
La différence majeure entre un compte-titres classique et un compte PEA réside dans la limite de versements. Comme signalés, ceux-ci sont fixés à 150 000 €, et doivent être composés uniquement de divers titres éligibles au PEA. En principe, des actions non éligibles peuvent mener à la clôture du PEA. L’exception concerne un échange de titres ou d’un transfert du siège social de la société émettrice.
Comment investir dans un PEA ?
Un compte PEA peut être créé auprès de tout intermédiaire financier qui vous propose des services d’investissement. Une personne majeure et contribuable a droit à un seul PEA, c’est-à-dire un compte-titres dit « monotitulaire ». Le titulaire d’un compte PEA peut investir tout ou en partie les sommes figurant au crédit du compte. Cependant, celles qui sont en attente dans son compte ne sont pas rémunérées.
Il existe toutefois une différence entre un compte PEA classique et un compte PEA assurance vie. Le fonctionnement du PEA classique est similaire à celui d’un compte-titres classique. Cependant, les règles de sélection des actions et la durée de détention du compte ne sont pas identiques à celles du PEA classique. Par contre, pour le compte PEA assurance vie, celui-ci prend la forme d’un contrat de capitalisation en unité de comptes.
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